¿Acumular ahorros para su hijo desde una edad temprana para prepararlo para su futuro? Una preocupación para muchos padres. Existen otras soluciones menos conocidas que pueden resultar mucho más interesantes a largo plazo , en particular la de los seguros de vida. Intereses, procedimiento, fiscalidad, tipo de contrato, condiciones y modalidades, ¡Ooinvest te da todos los detalles!
¿Por qué abrir un seguro de vida para un niño?
Ya sea para financiar sus estudios, iniciar una vida laboral, realizar sus proyectos o incluso comprar su vivienda habitual: hay muchas razones que justifican acumular ahorros para su hijo, ya sea menor o adulto.
Los seguros de vida destacan como una inversión especialmente adecuada para estos objetivos por varias razones. En primer lugar, es un producto muy flexible. Puedes completar el contrato a tu propio ritmo:
- un pago único;
- pagos regulares;
- pagos únicos.
Además, el seguro de vida es una operación especialmente indicada para niños , porque permite ahorrar a largo plazo. Cuanto antes se abra, antes generará interés. Además, este sistema permite beneficiarse de ventajas fiscales tras 8 años de propiedad (exención de $4.600 sobre las plusvalías obtenidas).
Además, no existe límite de pago para los seguros de vida. Sin embargo, asegúrese de que sus contribuciones sigan siendo razonables; de lo contrario, las autoridades fiscales las considerarán “bonificaciones manifiestamente exageradas” .
¿Quién puede abrir un contrato de seguro de vida para un menor?
Hay 2 situaciones muy distintas. Seguro de vida abierto a nombre del niño
Sólo los representantes legales del menor pueden contratar un seguro de vida a su nombre. Estos son padres o tutores. A menos que sean tutores legales, los abuelos no pueden contratar directamente un seguro de vida para sus nietos.
La suscripción de un contrato para un niño menor requiere el acuerdo y la firma de ambos padres para un niño menor de 12 años. Si tiene 12 años o más, también se requiere su consentimiento.
Cuando la patria potestad sea ejercida por un solo progenitor o tutor, será imprescindible el acuerdo del juez de tutela. Los menores emancipados ( a partir de 16 años ) pueden contratar y gestionar por su cuenta su seguro de vida.
¿Qué rentabilidad puede esperar del seguro de vida para un niño?
El fondo en $ suele representar la mayor parte de los seguros de vida pendientes (pagos acumulativos, más intereses y plusvalías no realizadas). Este apoyo, cuyo capital está garantizado por la aseguradora, se ha estancado durante mucho tiempo en torno a una rentabilidad media del 1%, con un tipo de interés mínimo de 2021, del 1,10%.
Pero en 2022, el tipo de interés medio subió hasta el 1,92% y se espera que alcance el 2,5% en 2023 , según las previsiones de la consultora Facts & Figures.
Sin embargo, la rentabilidad de un contrato de seguro de vida puede ser mayor si el contrato incluye unidades de cuenta (UC) . Son potencialmente más eficientes que los fondos en $, porque se invierten principalmente en acciones y activos de mayor riesgo. Tenga en cuenta, sin embargo, que el capital de la UC no está garantizado . Corre el riesgo de perder parcial o totalmente su dinero. Este riesgo puede reducirse con el tiempo gracias a una estrategia de inversión adecuada.
En resumen, el seguro de vida puede sugerir fácilmente una rentabilidad anual media superior a la del Livret A. A diferencia de este último, permite asumir riesgos medidos durante toda la duración de la inversión para esperar una rentabilidad más atractiva.
La tributación de un contrato de seguro de vida para un menor
No existe un régimen específico para menores. Durante el período de acumulación de ahorros, los seguros de vida sólo tributan sobre las ganancias obtenidas y únicamente en caso de retirada de las sumas invertidas. Por tanto, la tributación sólo se produce si hay un rescate total o parcial .
El titular de un contrato de seguro de vida puede optar por el método del impuesto sobre las ganancias de capital:
- agregar el monto de los intereses a la escala progresiva del impuesto sobre la renta;
- o elija el PFL (impuesto de retención a tanto alzado).
Desde el 27 de septiembre de 2017, una nueva ley introduce la PFU (deducción única a tanto alzado). Esto implica algunas diferencias entre las pólizas de seguro de vida abiertas posteriormente y después de esta fecha.
Para pagos realizados a partir del 27 de septiembre de 2017:
- para los seguros de menos de ocho años , se aplica la tasa única a tanto alzado (PFU) del 30% a las ganancias de capital (es decir, el 12,8% del impuesto sobre la renta y el 17,2% de las contribuciones a la seguridad social);
- para los mayores de 8 años , se beneficia de una reducción de intereses de $4.600, que evita así el impuesto sobre la renta en caso de reembolso. Si las plusvalías superan esta cantidad, tributarán al 7,5% para los seguros de vida con un importe vivo inferior a $150.000 y al 12,8% para los seguros de vida superiores a este importe.