¿Sabías que ser beneficiario de un seguro de vida no requiere aceptar el capital transferido? Renunciar al beneficio de un seguro de vida puede parecer sorprendente. Y sin embargo, en ciertos casos, es totalmente prudente… Explicaciones.
¿Por qué debería renunciar al beneficio del seguro de vida?
A primera vista, renunciar a un seguro de vida no parece lógico. Si se hereda una suma de dinero, a veces importante, para hacer realidad numerosos proyectos, ¿por qué negarse? Sin embargo, renunciar a un seguro de vida resulta ser una estrategia estratégica en dos casos muy concretos.
Favorece a tus propios herederos
Si su cónyuge fallece, tiene la opción de renunciar al seguro de vida para beneficiar a sus herederos, sin exigirles que paguen fuertes impuestos .
Si rechazas la cantidad transferida y otros beneficiarios están registrados en el contrato, los favoreces. Por ejemplo, si tienes hijos, gracias a esta elección podrán beneficiarse de una suma importante sin impuesto de sucesiones (para pagos realizados antes de los 70 años). Una gran oportunidad para apoyar económicamente a su heredero (o herederos). Esta solución se ve cada vez más favorecida debido al aumento de la esperanza de vida. Esto permite que los niños no hereden demasiado tarde y les ayuda a llevar a cabo proyectos lo antes posible.
Limitar el impacto fiscal de los seguros de vida
La reducción fiscal por beneficiario del contrato de seguro de vida asciende a $152.500 Entonces la tasa impositiva alcanza
- el 20% sobre la porción comprendida entre $152.500 y $852.500 ;
- 31,25% más allá.
Si eres beneficiario de una o más pólizas de seguro de vida, renunciar a una u otra es una solución para evitar una fuerte tributación si superas el importe de las reducciones .
¿Cuáles son las consecuencias de rechazar los beneficios del seguro de vida?
Tras el fallecimiento del suscriptor de la póliza, existen varios escenarios en caso de renuncia al seguro de vida.
No dudes en consultar nuestro artículo sobre las diferencias entre un seguro de vida y un seguro de decesos .
Montos pagados a nuevos beneficiarios
Si el suscriptor ha redactado una cláusula de beneficiario, podrá haber elegido beneficiarios de 1º y 2º rango .
Al renunciar al seguro de vida, pierdes tu condición de beneficiario en favor de otros beneficiarios designados . En el contrato debe figurar la noción “a falta de”.
Si la cláusula no menciona a los herederos de 2º rango , las sumas contenidas en el contrato se reparten entre los demás herederos de 1º rango ( si el asegurado hubiera designado alguno).
Patrimonio reintegrado a la finca
Cuando el beneficiario renuncia, si en el contrato no consta ningún otro beneficiario , los fondos se incorporan a la herencia.
Esta situación debería evitarse: en este caso, la transferencia del seguro de vida será mucho menos eficiente desde el punto de vista fiscal.
Tenga en cuenta también que no es posible revertir su decisión.
Para que conste, en una herencia clásica, un hijo se beneficia de una reducción de sólo 100.000 euros (como en el caso de una donación cada 15 años). Para otros herederos, la reducción es muy baja, lo que aumenta significativamente los costes de la herencia.
¿Cómo renunciar al beneficio del seguro de vida?
En primer lugar, es recomendable acudir acompañado de un notario para tomar la decisión acertada. ¿El objetivo? Asegúrese de comprender los términos del contrato de seguro de vida y los deseos del fallecido. ¿Ha redactado una cláusula de beneficiario en beneficio del cónyuge supérstite , de sus hijos o de cualquier otra persona? ¿Qué pasa si decides renunciar a este seguro de vida y quiénes se beneficiarán? Son estas respuestas las que definirán si la renuncia es acertada o no.
¿Finalmente decidiste rendirte? El procedimiento para renunciar al seguro de vida es sencillo. Enviar a la aseguradora una carta anunciando su deseo de renunciar al contrato de seguro de vida del fallecido . Prefiere correo certificado con acuse de recibo para realizar un seguimiento.
Indique en su carta:
- sus datos de contacto completos que le permitan ser identificado como beneficiario;
- los datos de contacto del asegurado;
- el número de contrato de seguro de vida.
No sirve de nada indicar el nombre del heredero: todo está indicado en la cláusula de beneficiario de los contratos.
Al recibir su carta, el asegurador estudiará esta cláusula y propondrá a los herederos pagarles el capital al que tienen derecho . Ellos también pueden ejercer su derecho de renuncia.
El asegurador dispone de 1 mes para pagar las cantidades adeudadas al beneficiario tras la recepción de un expediente completo (certificado de defunción, etc.). Debe informarles rápidamente de su deseo de renunciar al seguro de vida.