Con una inversión en un seguro de vida, el suscriptor ahorra dinero y recibe intereses sobre su contrato gracias al capital invertido. El dinero invertido puede invertirse en fondos en dolares o en unidades de cuenta. Si los fondos en dolares ofrecen la garantía del capital invertido por los ahorradores, el rendimiento es generalmente modesto.
Por otro lado, las unidades de cuenta conllevan riesgos de pérdida ya que están sujetas a los caprichos de los mercados financieros, pero ofrecen mejores perspectivas de rentabilidad. Aunque los seguros de vida parecen accesibles, un simple error de comprensión puede llevar al suscriptor a inversiones que no corresponden a su perfil ni a sus objetivos.
Trampa número 1: verse tentado por el abuso de derecho
¿La principal ventaja de un contrato de seguro de vida ? Su tributación ventajosa, tanto durante un reembolso como en caso de fallecimiento del suscriptor.
Más allá de los 8 años de tenencia del contrato, por ejemplo, sólo se descuenta el 7,5% de impuestos por reembolso , y únicamente sobre las ganancias producidas. En caso de fallecimiento del suscriptor, cada beneficiario recibe una suma de dinero completamente exenta del impuesto de sucesiones , hasta un límite de 152.500 dolares
Pero la búsqueda de la optimización fiscal por cualquier medio puede considerarse como un abuso de derecho por parte de la administración tributaria. Esto significa ocultar el verdadero carácter de la operación detrás de la apariencia del acto . En el contexto de un contrato de seguro de vida , el abuso de derecho se produce cuando las autoridades fiscales establecen que la suscripción se realizó únicamente para mitigar cargas tributarias.
También se puede invocar abuso de derecho en caso de inversión al final de la vida de una gran parte o de la casi totalidad del patrimonio en seguros de vida, de modo que su transmisión eluda el impuesto sobre sucesiones. Las autoridades tributarias podrán entonces iniciar procedimientos legales para realizar un ajuste. Este procedimiento conlleva fuertes sanciones.
Trampa #2: pagar primas excesivas
Para evitar que un abonado perjudique a sus herederos o favorezca demasiado a un tercero o a un niño frente a otro , la ley ha previsto un medio de protección. Así, las primas pagadas por el cliente abonado no deben ser “manifiestamente exageradas” teniendo en cuenta su situación financiera.
Asimismo, el Código de Seguros especifica que la cuota mínima de herederos reservados se calcula sin tener en cuenta el seguro de vida del que se benefician, independientemente del tipo de inversión . Los herederos reservados designan al cónyuge supérstite y/o a los descendientes a quienes la ley reserva una parte de la herencia que no puede reducirse. Tienen la posibilidad de emprender acciones legales si consideran que el importe de las primas abonadas a la cuenta del seguro de vida es “manifiestamente exagerado” . En este caso, los pagos de primas escapan al ventajoso régimen de seguro de vida y se reintegran total o parcialmente al patrimonio. Luego estarán sujetos al impuesto sobre sucesiones y se repartirán equitativamente entre todos los beneficiarios de los bienes del difunto.
En consecuencia, los jueces pueden considerar que los seguros de vida contratados a una edad avanzada y por los que se paga una suma importante en poco tiempo carecen de interés, habida cuenta de la esperanza de vida del suscriptor. Esta es una de las razones por las que es recomendable invertir en un seguro de vida a cualquier edad , incluso relativamente joven, a partir de los 25 o 30 años.
Trampa número 3: no desconfiar de las “tarifas cero”
Las “tarifas cero” o “cero dolares” no están exentas de riesgos. De hecho, todos los contratos de seguro de vida están sujetos a deducciones. Y hasta la fecha no existe ningún contrato de seguro de vida “coste cero”, lo que significaría que la aseguradora no sería remunerada. Por otro lado, es posible encontrar ofertas menos costosas en el mercado. Todo depende de la aseguradora que elijas.
En general, el término seguro de vida “cero dolares” significa que está exento de tasas de entrada, es decir, de las que se deducen directamente del(los) primer(es) pago(s).
Pero contratar un seguro sin gastos de entrada no significa que no tendrás que pagar nada ya que
los gastos de gestión y arbitraje generalmente no están exentos . Ojo: en ocasiones,
las aseguradoras que ofrecen tarifas del 0% en las cuotas de entrada aplican un coste mayor en concepto de honorarios de arbitraje y gestión . E incluso en los raros casos de contratos sin comisiones de gestión, siempre hay un precio que pagar. De hecho, los distintos costes del seguro de vida permiten remunerar a los intermediarios que intervienen en su contrato. Por tanto, es un error favorecer contratos con comisiones de entrada del 0% o con comisiones de gestión bajas.
Optar por un contrato sin asesoramiento ni honorarios de soporte puede significar optar por un contrato que será mal gestionado…
Trampa número 4: descuidar un contrato de seguro de vida de arquitectura abierta
Se suscribe un contrato de seguro de vida de arquitectura abierta (AO) con una UCI (organización de inversión colectiva). La arquitectura abierta consiste en integrar otros productos financieros en un contrato de seguro de vida, como un contrato de capitalización, una cuenta de valores o un PEA (plan de ahorro patrimonial).